- %62 نسبة المخصصات من صافي الأرباح.. الأقل منذ 2013
- 122 مليون دينار مخصصات القطاع بالربع الأول بارتفاع 14%
- المخصصات تشكل 20% من إجمالي الإيرادات التشغيلية
- 50% انخفاض المخصصات في «المتحد»
المحلل المالي
استمرت البنوك الكويتية خلال الربع الاول من عام 2015 في سياسة حجز المخصصات مقابل القروض غير المنتظمة وانخفاض قيمة استثمارات وكذلك في شطب القروض وتسويتها مع الدائنين المتعثرين.
وقد ارتفعت مخصصات الائتمان وخسائر قيمة الاستثمارات للقطاع المصرفي الكويتي خلال الربع الاول بنسبة 13.7% عن الفترة نفسها من العام الماضي لتسجل 122.15 مليون دينار بينما انخفضت بنحو النصف عن الربع الاخير من عام 2014، حيث بلغت حينها 225.3 مليون دينار.
وبالتالي شكلت المخصصات نحو 20% من اجمالي الايرادات التشغيلية المحققة للقطاع المصرفي خلال الربع الاول من عام 2015 التي بلغت 603 ملايين دينار و33.5% من ربح التشغيل قبل المخصصات الذي سجل بدوره 364 مليونا.
وتعتبر ارقام اجمالي مخصصات القطاع المحجوزة خلال الربع الاول من العام الحالي الاقل بعد الربع الاول 2014 وبالمقارنة مع الفترات الربع سنوية التي تلت عام الازمة المالية، ويعتبر هذا مؤشرا ايجابيا للسنوات القادمة على بداية التحرر التدريجي من عبء المخصصات على ربحية وتقييمات القطاع وبالتالي على توزيعات الارباح النقدية على المساهمين.
وفيما يلي التفاصيل:
1 - تصدر بنك الكويت الوطني قائمة البنوك الأكثر حجزا لمخصصات الائتمان وانخفاض قيمة الاستثمارات خلال الربع الاول من عام 2015، حيث حجز مخصصات بقيمة 28.9 مليون دينار بالمقارنة مع 15.7 مليون دينار خلال الربع الاول من العام الماضي.
وشكلت المخصصات نحو 14.9% من اجمالي إيرادات التشغيل للبنك التي بلغت 194.5 مليون دينار و20.5% من ارباح التشغيل قبل احتساب المخصصات.
ولا تزال المخصصات تضغط على صافي الربح بالرغم من متانة الوضع المالي والأداء المالي القوي للبنك والنمو في نشاطه التشغيلي وكبر حجم محفظة البنك من القروض، حيث ارتفعت خلال الأشهر الـ 12 الاخيرة المنتهية في مارس 2015 بنسبة 12.9% لتسجل 12.37 مليار دينار (37 مليار دولار).
ويتبين من الارقام الربع سنوية للسنتين الماضيتين 2013 و2014 ان مخصصات الربع الاول هي الاقل خلال السنة بينما ترتفع خلال الفترات المتلاحقة.
فعلى سبيل المثال بلغت مخصصات الربع الاول 2014 نحو 15.7 مليون دينار وترتفع بعدها الى 48.4 مليونا و42.65 مليونا و40 مليونا لفترة الربع الثاني والثالث والرابع على التوالي.
2 - ثاني اعلى المخصصات خلال الربع الاول من عام 2015 كانت من نصيب البنك التجاري الكويتي بنحو 20.84 مليون دينار مرتفعة 10.1% عن الربع الاول من عام 2014 وهي اعلى مخصصات ربع سنوية منذ الربع الاول من عام 2013 حيث بلغت حينها 23.93 مليون دينار.
ويصنف البنك التجاري الاعلى في القطاع المصرفي الكويتي من حيث التأثير السلبي للمخصصات على الربحية وضغطها على الاداء المالي للبنك حيث تعادل مخصصات الربع الاول نحو 76% من ربح التشغيل قبل المخصصات و57.6% من اجمالي الايرادات التشغيلية للبنك.
3 - أما بيت التمويل الكويتي وبعد حجزه لمخصصات ربع سنوية قياسية في الربع الاخير من عام 2014 بلغت 109.3 ملايين دينار، بلغت مخصصاته خلال الربع الاول من عام 2015 نحو 18.4 مليون دينار وبانخفاض نسبته 12.3% عن الربع الاول من عام 2014.
كما تعادل مخصصات الربع الاول نحو 27.5% من ربح التشغيل قبل احتساب المخصصات و11.3% من اجمالي ايرادات التشغيل للبنك ما يشكل عامل ضغط على الربحية.
4 - بالنسبة لبنك الخليج، ارتفعت مخصصات الائتمان وخسارة شطب قروض خلال الربع الاول من عام 2015 بنسبة 17% عن الربع الاول من عام 2014 لتسجل 16.95 مليون دينار.
وتعادل المخصصات نحو 41% من اجمالي إيرادات التشغيل للبنك وتعتبر تلك النسبة مرتفعة مقارنة مع معدل القطاع الذي سجل 20%.
وتساوي المخصصات نحو 62% من ربح التشغيل قبل المخصصات بالمقارنة مع معدل القطاع الذي سجل 33.5%.
ومن الملاحظ انخفاض المخصصات المحددة من 18.75 مليون دينار الى 13.25 مليون دينار بينما شطب البنك 3.17 ملايين دينار من القروض المتعثرة خلال الربع الاول 2015 بالمقارنة مع استرداد قروض قيمتها 10 ملايين دينار في الربع الاول من عام 2014.
5 - ارتفعت مخصصات بنك برقان خلال الربع الاول من عام 2015 بنسبة 22% لتسجل 14.6 مليون دينار، وبالتالي تعادل المخصصات نحو 21% من اجمالي إيرادات التشغيل للربع الاول التي بلغت 70.5 مليون دينار و38% من ربح التشغيل قبل المخصصات ولا تزال تضغط على ربحية البنك.
6 - انخفضت مخصصات البنك الأهلي الكويتي خلال الربع الاول من عام 2015 بنسبة 5.3% لتسجل 11.9 مليون دينار وبالتالي تساوي 38% من اجمالي إيرادات التشغيل التي بلغت 31 مليون دينار ونحو 54.5% من ربح التشغيل قبل المخصصات الذي سجل 21.8 مليون.
اما مخصصات الدولي وبوبيان لاتزال مرتفعة عند 4.23 ملايين و4.03 ملايين دينار على التوالي.
7 - اقل المخصصات حجزها البنك الأهلي المتحد خلال الربع الاول 2015 حيث انخفضت مخصصاته بالمقارنة مع الربع الاول 2014 بنسبة 50% لتسجل 2.23 مليون دينار وبالتزامن
مع ارتفاع إيرادات التشغيل بنسبة 6.2% لتسجل 26.4 مليون دينار ويتمتع البنك بأفضل نسب الربحية واقل المخصصات بالمقارنة مع ايراداته حيث تساوي المخصصات 12.4% و8.5% من ربح التشغيل قبل المخصصات ومن الايرادات التشغيلية على التوالي.
%130 نسبة مخصصات البنوك من الأرباح منذ 2008
قاربت المخصصات الإجمالية المتراكمة لقطاع البنوك منذ بداية عام 2008 وحتى الربع الاول من عام 2015 مستوى ال 5 مليارات دينار (4.96 مليار دينار) بالمقارنة مع صافي ارباح القطاع التي بلغت خلال الفترة نفسها 3.77 مليارات دينار ما يعادل 132% من ارباح القطاع.
كانت حصة بيت التمويل الكويتي من اجمالي المخصصات الاعلى عند مستوى 1.62 مليار دينار ما يعادل 32% من مخصصات القطاع المصرفي حيث تأثر البنك بانخفاض قيمة استثماراته في الشركات الاستثمارية والعقارية التابعة التي تعمل وفق الشريعة الاسلامية وايضا ديونها المتعثرة مما دفعه الى شطب جزء كبير منها وتسويتها بخسائر. اما بنك الخليج، فقد بلغت مخصصاته الإجمالية 962 مليون دينار (42% منها حجز في عام 2008 نتيجة خسائره في المشتقات المالية) أي ما يعادل 19.4% من مخصصات القطاع المصرفي، بينما جاء البنك الوطني في المرتبة الثالثة بإجمالي مخصصات بلغت 677 مليون دينار وبحصة 13.7% من الاجمالي.
اما البنك التجاري وبنك برقان فقد حجزا اجمالي مخصصات ائتمان قيمتها 589 مليون و446 مليون دينار أي ما يعادل 11.9% و9% من اجمالي مخصصات القطاع على التوالي.
بالنسبة للبنوك الصغيرة نسبيا، بلغت مخصصات البنك الاهلي الكويتي 259 مليون دينار والاهلي المتحد- الكويت- نحو 172 مليون دينار وبوبيان 145 مليون دينار.