- «التجاري» و«الخليج» في صدارة البنوك الخليجية من حيث تجنيب مخصصات إضافية
- سياسة المخصصات الحالية أكثر تشدداً من متطلبات معيار المحاسبة الدولي IFRS9
- البنوك الكويتية تتمتع بنفقات تشغيلية رخيصة.. حلّت الثانية خليجياً بعد البنوك القطرية
علاء مجيد
أوضح تقرير أبحاث أرقام كابيتال أن البنوك الكويتية هي الأكثر تحوطا خليجيا من خلال تجنيب مخصصات ضخمة مقارنة بإجمالي قروضها، حيث تصدرت البنوك الكويتية قائمة المخصصات الاضافية التي تتخذها مقابل الديون المعدومة وذلك نسبة إلى إجمالي محفظة القروض.
وحسب التقرير، حلّ البنك التجاري في المرتبة الاولى على مستوى بنوك الخليج بمعدل مخصصات إضافية مقابل الديون المعدومة نسبة الى القروض بـ 5.8% تلاه بنك الخليج بـ 5.6% ثم المتحد بـ 3% وبنك KIB بـ 2.8% وبنسبة 2% تقريبا جاء اكبر البنوك الكويتية بنك الكويت الوطني ضمن اكبر 10 بنوك من حيث نسبة المخصصات الإضافية مقابل الديون المعدومة نسبة الى إجمالي القروض.
وقد جاءت تلك النسبة بالسالب في إشارة الى وجود نقص في المخصصات المطلوبة لتغطية الديون المعدومة كنسبة الى القروض بنك سايب السعودي وبنك ابوظبي الاسلامي وبنك ظفار العماني وخلت تلك القائمة تماما من البنوك الكويتية
وأشار التقرير إلى أن العديد من القواعد التنظيمية المحلية تضع قيودا على تجنيب البنوك لمخصصات اكثر من المتطلبات التي تقتضيها المرحلة الحالية من متطلبات معيار المحاسبة الدولي التاسع IFRS9 ولكن يبقى التطبيق يحتاج الى تعديلات محلية في قواعد الحساب وترتيب مع البنوك المركزية ما قد يزيد من تكلفة احتساب المخصصات بالطريقة الحالية لوقت أطول وذلك بحسب تقرير أبحاث أرقام كابيتال عن البنوك الخليجية عرضت فيه العديد من المؤشرات المالية للقطاع المصرفي لدول الخليج بالإضافة الى المؤشرات المالية الخاصة بكل بنك داخل تلك الدول.
التحكم في النفقات
كما جاءت البنوك الكويتية في المرتبة الثاني بين البنوك الخليجية من حيث كفاءة النفقات التشغيلية الى حجم الأصول، حيث بلغ تراوح متوسط معدل النفقات التشغيلية الى إجمالي أصول البنوك الكويتية بين 1 - 1.5% في الوقت الذي وصل فيه متوسط النفقات التشغيلية الى الأصول في البنوك القطرية الى أقل من 1% هذا، وقد تراوح بين 1.5 - 2% بالنسبة للبنوك الإماراتية فيما تراوح بين 2-2.5% للبنوك السعودية.
ويمثل ذلك المؤشر قدرة البنوك على محاصرة نفقاتها التشغيليـة دون نفقات التمويل الخاصة بالفوائد التي تدفعها مقابل الودائع الى إجمالي أصولها. وقد احتلت البنوك القطرية المرتبة الاولى نظرا لزيادة حجم أصول بعضها مقارنة بأصول البنوك الكويتية.
وعلى صعيد القطاع المصرفي الكويتي، فقد احتل البنك التجاري المرتبة الاولى بمعدل نفقات تشغيلية الى الأصول يصل الى 1% فقط وفي المركز الثاني المتحد بنسبة مقاربة وكذلك بنك الكويت الوطني الذي حل بالمرتبة الثالثة، فيما جاء بنكا برقان وبيت التمويل الكويتي في آخر القائمة بمستويات قاربت 1.5%.
تكلفة التحول الرقمي
وسلط تقريـر أبحـاث ارقام كابيتال الضوء على تكلفة التكنولوجيا والتحول الرقمي لدى البنوك وما تصنعه من ضغوط على معدل النفقات التشغيلية من خلال إلقاء الضوء على نسبة تكلفة التطور التكنولوجي لإجمالي النفقات التشغيلية لدى 11 بنكا وقد خلت البنوك الكويتية من تلك القائمة التي تصدرها بنك قطر الاسلامي الدولي والمصرف الخليجي.
فوائد «الوطني».. الأفضل
عرض التقرير مقارنة بين البنوك الخليجية من حيث التصنيف الائتماني وإجمالي إيرادات التمويل نسبة الى إجمالي المطلوبات لدى كل بنك، وحل بنك الكويت الوطني بين افضل البنوك الخليجية بحسب تصنيفات مؤسسة فيتش للتصنيف الائتماني بالإضافة الى معدل إجمالي ايرادات الفوائد نسبة الى إجمالي المطلوبات والتي يمثل القروض فيها القاسم الأكبر.
واظهر التقرير ان البنوك الكويتية تتمتع بتنوع في مصادر التمويل ولكنه يأتي أقل بفارق كبير عن البنوك السعودية.