مخصصات البنوك الكويتية الأقل منذ بداية الأزمة

29% انخفاض مخصصات الربع الثاني إلى 135 مليون دينار 23% انخفاض المخصصات في النصف الأول إلى 245 مليون دينار رغم المؤشرات الجيدة.. حجز المخصصات الكبيرة مستمر للسنة السابعة على التوالي المخصصات تشكل 22% من إجمالي الإيرادات التشغيلية المحلل المالي أظهر التحليل المالي الذي تعده «الأنباء» كل أحد ان مخصصات البنوك الكويتية مقابل القروض غير المنتظمة خلال النصف الاول من عام 2014 كانت الأقل منذ الازمة المالية في العام 2008. ورغم ذلك، استمرت البنوك خلال النصف الاول من 2014 وللسنة السابعة على التوالي في سياسة حجز المخصصات مقابل القروض غير المنتظمة وانخفاض قيمة استثمارات وكذلك في شطب القروض وتسوية بعضها مع الدائنين، وان بوتيرة اقل عن سابقاتها، حيث تفاوتت قيمة المخصصات المحجوزة بين البنوك كل حسب جودة محفظته الائتمانية وتعرضه للعملاء المتعثرين ماليا. وبلغ اجمالي مخصصات البنوك الكويتية خلال النصف الاول من عام 2014 حوالي 245.5 مليون دينار (860 مليون دولار) وبانخفاض نسبته 23% عن النصف الاول من عام 2013 حين حجزت البنوك اجمالي مخصصات بلغت 317.5 مليون دينار (1.11 مليار دولار) وبالتالي شكلت نحو 22% من اجمالي الايرادات التشغيلية المحققة خلال النصف الاول من عام 2014 التي بلغت 1.12 مليار دينار وهذه النسبة أفضل من تلك المسجلة في النصف الاول من العام الماضي، حيث شكلت نحو 30% من اجمالي الايرادات التشغيلية للقطاع. وتعتبر ارقام اجمالي مخصصات القطاع المحجوزة خلال النصف الاول من العام الحالي الاقل قيمة مقارنة مع الفترات نصف السنوية التي تلت عام الازمة المالية وهذا مؤشر ايجابي للسنوات القادمة على بداية التراجع التدريجي للمخصصات وتأثيرها الايجابي على ربحية القطاع وبالتالي على توزيعات الارباح النقدية على المساهمين ومضاعفات التقييم. اما بالنسبة للمخصصات التي جنبتها البنوك في الربع الثاني، فمن الملاحظ انخفاضها بنسبة 29.4% عن الربع الثاني من عام 2013 لتسجل 135.3 مليون دينار بينما ارتفعت بنسبة 23% عن مخصصات الربع الاول من العام الحالي حين بلغت 110 ملايين دينار. جودة الأصول وفي المقابل تبدو جودة أصول البنوك في تحسن مستمر منذ عام 2012 ويتبين ذلك من انخفاض قيمة المخصصات وتحسن نسبة تغطية المخصصات العامة والمحددة الى اجمالي القروض غير المنتظمة (Non-performing Loans Coverage Ratio) لتسجل 141% خلال عام 2013 وتراجع نسبة اجمالي القروض غير المنتظمة الى اجمالي محفظة القروض (NPLs/Gross Loans Ratio) من 12.1% خلال عام 2009 الى 3.2% نهاية عام 2013 بينما بلغت نسبة صافي القروض غير المنتظمة (مطروحا منها المخصصات المحددة) الى صافي اجمالي القروض (Net NPLs/Gross Loans Ratio) 2.5% مقارنة مع 7.8% نهاية عام 2009. البنوك والمخصصات تصدر بنك الكويت الوطني قائمة البنوك الأكثر حجزا للمخصصات كقيمة خلال النصف الاول من عام 2014، حيث جنب مخصصات بقيمة 48.4 مليون دينار لكنها شكلت نسبة 14.6% فقط من اجمالي إيرادات التشغيل للبنك التي بلغت 331.7 مليون دينار وانخفضت بنسبة 17.4% عن المخصصات المحجوزة خلال النصف الاول من العام الماضي حين بلغت 58.6 مليون دينار ولاتزال تضغط على صافي الربح بالرغم من متانة الوضع المالي والأداء المالي القوي للبنك والنمو في نشاطه التشغيلي وضخامة حجم محفظته الائتمانية، حيث ارتفعت محفظة البنك من القروض خلال الأشهر الستة الاولى من عام 2014 بنسبة 5.3% لتسجل 11.3 مليار دينار (40 مليار دولار). اما بيت التمويل الكويتي وبعد حجزه لمخصصات قياسية خلال فترة الست سنوات (2013-2008) بلغت حوالي 1.41 مليار دينار (5 مليارات دولار)، بدأت مخصصات البنك بالتراجع الملحوظ خلال النصف الاول من السنة الحالية نتيجة إنجاز الجزء الأكبر من عملية تنظيف ميزانية البنك وإعادة تقييم المحفظة الاستثمارية والعقارية مما استوجب حجز كمية كبيرة من المخصصات وشطب ديون وهيكلة استثمارات عقارية ومالية بالتزامن مع عملية اعادة الهيكلة لميزانية البنك وتسلم الادارة الجديدة مهمتها ووضع البنك على المسار الصحيح وتقوية وضعه المالي وتعزيز مصادر الايرادات.فقد انخفضت مخصصات البنك خلال النصف الاول من عام 2014 بنسبة 55.4% عن الفترة المماثلة من العام السابق لتسجل 47 مليون دينار وشكلت فقط 14.8% من إيرادات التشغيل وتوزعت المخصصات مناصفة بين الربعين الاول والثاني. بالنسبة لبنك الخليج، انخفضت المخصصات خلال النصف الاول من عام 2014 بنسبة 3.4% عن النصف الاول من عام 2013 لتسجل 37.3 مليون دينار وشكلت نحو 47% من اجمالي إيرادات التشغيل للبنك وتعتبر تلك النسبة مرتفعة مقارنة مع معدل القطاع الذي سجل 22%.بالتزامن مع النمو الملحوظ في محفظة القروض التي ارتفعت بنسبة 6.4% خلال النصف الاول من عام 2014 لتسجل 3.58 مليار دينار وتطبيق تعليمات بنك الكويت المركزي فيما يتعلق بسياسة حجز المخصصات، ارتفعت المخصصات العامة للبنك من 2.64 مليون دينار الى 18.32 مليون دينار وهناك بوادر إيجابية بانخفاض المخصصات المحددة من 37.75 مليون دينار الى 32.2 مليون دينار كما استطاع البنك استرداد قروض مشطوبة بقيمة 16 مليون دينار مما ساهم في احتواء المخصصات المحجوزة مقابل انخفاض قيمة القروض والاستثمارات. ارتفعت مخصصات بنك برقان خلال النصف الاول من عام 2014 بنسبة 8.4% لتسجل 27 مليون دينار حيث شكلت المخصصات من قطاع الخدمات المصرفية للشركات نحو 35% من اجمالي مخصصات البنك بينما شكلت المخصصات من العمليات الدولية 33% من الاجمالي. ومن الملاحظ ان مخصصات انخفاض قيمة القروض من قطاع الخدمات المصرفية للافراد سجلت فقط 1.71 مليون دينار او ما يعادل 6% من اجمالي المخصصات. وبالتالي شكلت المخصصات نحو 21% من اجمالي إيرادات التشغيل للنصف الاول التي بلغت 130.5 مليون دينار. اما البنك التجاري الكويتي، وبعد المخصصات القياسية المحجوزة خلال السنوات الثلاث الماضية يبدو انه مستمر في حجز المخصصات وان انخفضت عن معدلاتها التاريخية منذ عام 2008، حيث انخفضت المخصصات خلال النصف الاول بنسبة 17% لتسجل 35.4 مليون دينار ولا تزال تضغط على ربحية البنك حيث شكلت 52% من إيرادات التشغيل للفترة نفسها والتي بلغت 68 مليون دينار. ارتفعت مخصصات البنك الأهلي الكويتي خلال النصف الاول من عام 2014 بنسبة 11% لتسجل 22 مليون دينار وبالتالي شكلت نحو 37% من اجمالي إيرادات التشغيل التي بلغت 60 مليون دينار وقد بلغ ربح التشغيل قبل المخصصات 42.2 مليون دينار وبنسبة نمو 9.5% عن النصف الاول من عام 2013 مدفوعا بتوسع اعمال البنك، حيث ارتفعت محفظة القروض خلال النصف الاول من السنة الحالية بنسبة 12.2% لتسجل 2.456 مليار دينار. اما البنك الأهلي المتحد فقد ارتفعت مخصصاته خلال النصف الاول بنسبة 74% لتسجل 11.3 مليون دينار وبالتزامن مع ارتفاع إيرادات التشغيل بنسبة 15.5% لتسجل 53.4 مليون دينار مدفوعة بنمو محفظة الائتمان خلال الأشهر الستة الاولى من السنة بنسبة 15% لتسجل 2.462 مليار دينار.